一人公司VS 股東職權

一人有限責任公司只有一個股東，法律規定其不設股東會，那么，一人有限責任公司如何行使職權呢？

目 錄

一、一人有限責任公司股東行使職權案例再現

二、律師解讀為何案涉股東決議無效

三、律師關于一人有限責任公司股東職權行使若干建議

一、一人有限責任公司股東行使職權案例再現

公司注冊成立一人公司

瀘州金某彩公司系深圳金某彩公司出資設立的一人有限責任公司，深圳金某彩公司系瀘州金某彩公司的唯一股東，深圳金某彩公司工商登記的在冊股東共有七名，其中，美某森公司持股70%，歐某宣持股20.57%，王某興持股3.23%，唐某林持股2.4%，張某平持股1.68%，蘇某持股1.29%，李某平持股0.83%，深圳金某彩公司工商登記的法定代表人為王某軍，工商備案登記的在冊董事為黃某、王某興、王某軍、王某鵬、唐某林五人。2014年6月4日，經股東決定的《瀘州金某彩包裝有限公司章程》在工商行政管理部門進行了備案登記，該公司章程對股東的權利以及對執行董事的委任、更換和公司章程的修訂等事項進行了明確規定：第十二條規定，“股東的權利:一、決定公司各種重大事項。……”；第二十五條規定，“股東行使以下權利：……2、委派和更換執行董事，決定有關執行董事的報酬事項……；8、修改公司章程……”；第二十七條規定：“執行董事為本公司法定代表人”；第四十四條規定：“公司可以修改章程，修改章程須經股東同意，由公司法定代表人簽署并報公司登記機關備案。”

一人公司進行工商變更

2017年7月8日，時任深圳金某彩公司的法定代表人歐某宣委托王某為公司變更登記申請人，持2017年7月7日、7月17日的兩份《瀘州金某彩公司股東決定》到四川省瀘州市納溪區工商行政管理局進行公司變更登記。其中，7.7股東決定的內容為：一、任命歐某宣擔任瀘州金某彩公司執行董事兼法定代表人，任期為三年；二、免去唐某林瀘州金某彩公司執行董事兼法定代表人；7.17股東決定內容為修改并通過新的公司章程，其主要內容是，將原公司章程第二十五條第2項、第二十六條修改為“股東委派和更換執行董事應出具由深圳市金某彩文化創意有限公司80%以上（含80%）股東同意的股東決議”，將原公司章程第二十五條第8項、第四十四條修改為“修改公司章程應出具由深圳市金某彩文化創意有限公司80%以上（含80%）股東同意的股東決議”。前述7.7股東決定和7.17股東決定均加蓋了股東深圳金某彩公司的公章，工商行政管理部門遂根據該兩份股東決定確定的事項進行了相應的變更登記及備案登記。

股東會決定效力涉訴，法院判決無效

深圳金某彩公司認為，本案訴爭的7.7股東決定和7.17股東決定，系歐某宣利用非法持有深圳金某彩公司公章的便利，擅自作出的，該兩份股東決定未經深圳金某彩公司股東會和董事會討論，美某森公司、唐某林、李某平等股東對前述兩份“股東決定”和修訂的公司章程均不予認可，根據公司章程和股東自治原則，深圳金某彩公司對于子公司的經營管理，應在充分征求深圳金某彩公司股東的意見的基礎上，由董事會成員進行充分討論后作出。遂起訴請求確認瀘州金某彩公司于2017年7月7日和2017年7月17日作出的股東決定無效。

法院認為，深圳金某彩公司作為瀘州金某彩公司唯一股東，以歐某宣利用其非法持有深圳金某彩公司公章的便利，在未經公司股東會和董事會進行任何討論的情況下違背公司真實意思表示，擅自作出了該案爭議的7.7股東決定和7.17股東決定，且該兩份股東決定的內容違反法律規定，故確認該兩份“股東決定”無效。

[案例來源]

一審：瀘州市納溪區人民法院（2018）川0503民初526號

二審：瀘州市中級人民法院（2018）川05民終1328號

二、律師解讀為何案涉股東決議無效

本案涉及一人有限責任公司股東決定如何作出的法律問題。

1、一人有限責任公司股東行使職權的書面形式

一人有限責任公司只有一個股東，不設股東會，無法以股東會會議的形式行使股東職權。但是，一人有限責任公司股東又必須采取一定的形式和程序行使股東會職權。因此，我國公司法規定，一人有限責任公司股東行使股東會職權時，應當采用書面形式，并由該股東簽名后置備于公司。

2、一人有限責任公司股東書面決定涉及的內容

一人有限公司的股東對公司管理的哪些事項應以書面形式作出決定呢？主要是指公司法第三十七條所規定的決定公司的經營方針和投資計劃；審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；對公司增加或者減少注冊資本作出決議；修改公司章程；對公司合并、變更公司形式、解散和清算等事項作出決議；對公司聘用、解聘會計師事務所作出決議；公司章程規定的其他職權。

3、本案所涉股東決定違法

一人有限責任公司不設股東會，股東作出修改公司章程決定時，采用書面形式。但更重要的是，一人有限責任公司股東決定效力還應考量決定是否是股東真實意思表示，內容是否違反法律、行政法規。瀘州金某彩公司的系深圳金某彩公司全資子公司，瀘州金某彩公司2017年7月7日及2017年7月17日作出股東決定前，深圳金某彩公司的股東間就深圳金某彩公司的內部管理問題已產生嚴重分歧，根據本案現有證據材料，不能確定7.7和7.17股東決定系深圳金某彩公司真實意思表示，且7.17股東決定中關于公司章程的修改內容也與《公司法》第六十一條規定規定相悖，故，法院判決案涉股東決定無效。

三、律師關于一人有限責任公司股東職權行使若干建議

一人有限責任公司普遍存在。一人有限公司的內部管理，尤其是重大事項的決定的作出，一定要符合相關法律法規的規定。馬良君律師結合多年實踐經驗，特對一人有限公司股東決定的作出提出如下建議：

1、一人有限責任公司股東決定要符合形式要件

一人有限責任公司只有一名股東，公司對重大事項的決定由該股東以決定的形式書面作出，并由股東簽名后置備于公司。這就是一人有限責任公司股東決定的書面形式要求，股東必須遵守。

2、一人有限責任公司股東決定要符合實質要件

一人有限責任公司的股東決定除符合書面的形式要求外，還必須是股東的真實意思表示，且內容不得違反法律、行政法規的規定。只有既符合形式要件，又符合實質要件的股東決定，才是有效的一人有限責任公司的股東決定。

附：法條鏈接

中華人民共和國公司法(2018修正)

第六十一條　一人有限責任公司不設股東會。股東作出本法第三十七條第一款所列決定時，應當采用書面形式，并由股東簽名后置備于公司。

第三十七條　股東會行使下列職權：

（一）決定公司的經營方針和投資計劃；

（二）選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監事，決定有關董事、監事的報酬事項；

（三）審議批準董事會的報告；

（四）審議批準監事會或者監事的報告；

（五）審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；

（六）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

（七）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；

（八）對發行公司債券作出決議；

（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；

（十）修改公司章程；

（十一）公司章程規定的其他職權。

對前款所列事項股東以書面形式一致表示同意的，可以不召開股東會會議，直接作出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

本文作者：馬良君，上海驥路律所創始合伙人、律師

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